Faktorozás kontra Forfeiting
A faktorálás és a forfeiting a nemzetközi kereskedelmi tranzakciók finanszírozásában használt mechanizmusok a kifizetetlen számlák és követelések beérkezésének biztosítására. Mindkét esetben a követelés behajtásának kockázata az eladóról száll át egy harmadik félre, és attól függően, hogy a megállapodás visszkereseti vagy nem visszterhes jellegű, a harmadik fél viseli a nem fizetés kockázatát. A cikk világos áttekintést nyújt ezekről a kifejezésekről, és elmagyarázza a faktoring és a forfeiting közötti hasonlóságokat és különbségeket.
Mi az a faktoring?
A faktoring egy olyan pénzügyi tranzakció, amelynek során a vállalatok kedvezményes árfolyamon adják el követeléseiket a faktoroknak nevezett pénzintézeteknek. A faktor ezután a teljes összeget behajtja az adóstól. A faktoring a számlafinanszírozás egyik fajtája. Egy vállalkozás figyelembe veszi a követeléseit annak érdekében, hogy azonnal készpénzhez jusson, ahelyett, hogy meg kellene várnia az adósok befizetését. Az exportfaktoringot gyakran használják olyan nemzetközi kereskedelmi ügyletekben, amelyek során a vállalat a faktorálási folyamaton keresztül behajtja külföldi követeléseit, ezáltal kiküszöböli a hitelkockázatot. A faktoringnak számos típusa létezik, amelyek magukban foglalják a visszirányú faktoringot, a visszterhes faktoringot, az exportfaktoringot, az adósságfaktoringot, a kereskedelmi faktoringot és a fordított faktoringot. A visszkereset nélküli faktoringban a faktor teljes mértékben elnyeli a nemfizetés kockázatát, függetlenül attól, hogy az adós teljesíti-e fizetési kötelezettségét. Akárcsak az igénybevételes faktoring esetében, ha a követeléseket 60-120 napon belül nem fizetik ki a faktornak, a vállalkozásnak vissza kell vásárolnia ezeket a számlákat. Az adósságfaktoring az a folyamat, amelynek során a vállalat kölcsönt kap a faktorral szemben fennálló követelései és kifizetetlen számlái ellenében. Amint az adósok fizetnek, a faktor visszakaphatja a kölcsönzött pénzeszközöket. A kereskedelmi faktoring az, ahol a faktor csak azonnali készpénzt kínál a kintlévőségek megvásárlásával, de kezeli a vállalat értékesítési főkönyvét és pénzforgalmát is. A harmadik fél bevonását az ügyfelek bizalmasan kezelik, ezáltal lehetővé téve a vállalat számára, hogy jó munkakapcsolatot tartson fenn ügyfeleikkel. A fordított faktoring szintén a faktoring egyik fajtája, amelyben az adós kifizeti a neki tartozó faktor alapokat, és a faktor cserébe kifizeti ezeket a forrásokat a vállalatnak.
Mi az a forfeiting?
A forfeiting nagyon hasonlít a faktoráláshoz, mivel a követeléseket kedvezményesen vásárolja meg a vagyonelkobzó, ezzel biztosítva a fizetési biztonságot a vállalkozásnak. Az elkobzás nagy projekteket, nagy értékű tranzakciókat, beruházási javakat és árukat foglal magában, és hosszú, például ötéves hitelidőt kínál. A forfeiting népszerű a nagy értékű beruházási javakat értékesítő vállalatok és exportőrök körében, mivel fizetési biztonságot nyújt. Ezenkívül azonnali pénzáramlási forrást kínál a vállalatnak, ahelyett, hogy hosszabb ideig kellene várnia a kifizetésre.
Mi a különbség a faktoring és a forfeiting között?
A faktoring és a forfeiting nagyon hasonlóak egymáshoz, és olyan szolgáltatások, amelyeket az eladóknak kínálnak, különösen az exportőröknek, akik követeléseik biztosítására nemzetközi kereskedelmi ügyletekkel foglalkoznak. A faktoring, más néven számlafaktoring a számlafinanszírozás egy olyan fajtája, amelyben a vállalat számláit és kintlévőségeit faktorral, kedvezményesen vásárolják meg. A forfeiting szintén nagyon hasonlít a faktoringhoz. Az egyetlen jelentős különbség a faktoring és a forfeiting között az áruk típusában és a hitelidőszakban rejlik. Míg a faktoring a közönséges árukra vonatkozó követelésekkel foglalkozik, addig a forfeiting tárgyi javakkal, árukkal és főleg nagy értékű tranzakciókkal foglalkozik. A hitelezési időszakot tekintve a faktoring a rövid lejáratú, általában 90 napon belül esedékes követelésekre vonatkozik, míg a forfeitálás a hosszabb lejáratú, jellemzően legfeljebb öt évig terjedő követelésekre vonatkozik.
Összefoglaló:
Faktorozás kontra Forfeiting
• A faktoring és a forfeiting a nemzetközi kereskedelmi tranzakciók finanszírozásában használt mechanizmusok a kifizetetlen számlák és követelések beérkezésének biztosítására.
• A faktoring meghatározása a következő: a faktoring olyan pénzügyi tranzakció, amelynek során a vállalatok kedvezményes kamatláb mellett értékesítik követeléseiket a faktoroknak nevezett pénzintézeteknek.
• A faktoringnak számos típusa létezik, beleértve a visszirányú faktoringot, a visszirányú faktoringot, az exportfaktoringot, az adósságfaktoringot, a kereskedelmi faktoringot és a fordított faktoringot.
• A forfeiting nagyon hasonlít a faktoráláshoz, mivel a követeléseket egy vagyonelkobzó kedvezményesen vásárolja meg, ezzel biztosítva a fizetési biztonságot a vállalkozás számára.
• Míg a faktoring a közönséges árukra vonatkozó követelésekkel foglalkozik, addig a forfeiting tárgyi eszközökkel, árukkal és főleg nagy értékű tranzakciókkal foglalkozik.
• Ami a hitelidőt illeti, a faktoring a rövid lejáratú követelésekre vonatkozik, amelyek általában 90 napon belül esedékesek, míg a forfeitálás a hosszabb lejáratú követelésekre vonatkozik, amelyek általában legfeljebb öt évig terjednek.
További olvasmányok:
