Fő különbség – minősített és nem minősített járadék
A járadék egy olyan befektetés, amelyből időszakos pénzfelvétel történik. A járadékba való befektetéshez a befektetőnek nagy összegű pénzzel kell rendelkeznie, amelyet egyszerre kell befektetni, és a kivonásokat egy bizonyos időn belül kell végrehajtani. A járadékok két fő kategóriába sorolhatók minősített és nem minősített kategóriába. A minősített és nem minősített járadék közötti fő különbség az, hogy a minősített járadék olyan járadék, amely adólevonásra jogosult, míg a nem minősített járadék olyan járadék, amely nem jogosult adólevonásra, mivel a befektető már fizetett adót az alap után annak idején. kezdete.
Mi az a minősített járadék?
A minősített járadékra adólevonásra jogosult járadékként hivatkozunk. Az Internal Revenue Service (IRS) szerint, ha járadékra osztanak ki, az jövedelemadó-köteles. Mivel a minősített járadékajánlat halasztott adójövedelmet halmoz fel, és vonzó adóelőnyökkel jár, vonzó befektetési lehetőségnek tekinthető.
Az alábbiakban néhány példa a minősített járadékokra.
Individual Retirement Account (IRA)
Az IRA-val a befektető befektet egy bizonyos összeget nyugdíjcélú megtakarításra a befektető munkáltatóján, bankintézeten vagy befektetési cégen keresztül létrehozott számlára. Az IRA-kban az alapokat különböző befektetési lehetőségekre osztják fel, hogy megtérüljenek. A széles körben használt IRA-knak két fő típusa van: a hagyományos IRA és a Roth IRA.
Hagyományos IRA
Ebben a pénzeszközöket visszavonásig nem adóztatják. Ha a pénzeszközöket a nyugdíjazási időszak lejárta előtt veszik fel, 10% kötbért kell fizetni a biztosítónak. Ha a nyugdíj végi adókulcs alacsonyabb, akkor ez előnyösebb.
Roth IRA
A Roth IRA-ban az éves hozzájárulásokat az adózás utáni alapokból teljesítik. A nyugdíjba vonuláskor nem kell adót fizetni; ezért, ha az adókulcsok magasabbak nyugdíjba vonuláskor, ez a lehetőség előnyösebb a hagyományos IRA-hoz képest.
401 (k) terv
A 401(k) terv egy befektetési terv, amelyet a munkáltatók hoznak létre, hogy adózás előtti alapon fizetéshalasztási hozzájárulást fizessenek a jogosult munkavállalók számára.
403 (b) terv
A 403(b) terv a 403(b)-hez hasonló nyugdíjprogram állami iskolák és adómentes szervezetek alkalmazottai számára. Ezt Tax Shelted Annuity (TSA) tervnek is nevezik.
01. ábra: 401 (k) az egyik széles körben használt minősített járadék
Mi az a nem minősített járadék?
A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem jogosult adólevonásra, mivel a befektető már fizetett adót az alap után annak indulásakor. Nem minősített járadékban csak a megszerzett kamat adóköteles a kamat visszavonásakor. Ha a befektető a tőkeösszeg visszavonása mellett dönt, akkor utána nem kell adót fizetni. Az alábbiakban bemutatunk néhány példát a nem minősített járadékra.
Részvények
A részvények olyan befektetések, amelyek tulajdonjogot képviselnek egy vállalatban. A törzsrészvények és az elsőbbségi részvények a részvények fő típusai. A közös részvényesek szavazati jogot kapnak, míg az elsőbbségi részvényesek nem.
Befektetési alapok
A befektetési alap egy olyan befektetési eszköz, ahol nagyszámú, közös befektetési céllal közös befektetőtől származó pénzeszközöket vonnak össze. A befektetési alapot egy alapkezelő kezel, aki számos opcióba, például részvényekbe, kötvényekbe és pénzpiaci eszközökbe fektet be tőkenyereség-szerzési szándékkal.
Mi a különbség a minősített és a nem minősített járadék között?
Minősített vs nem minősített járadék |
|
| A minősített járadékra adólevonásra jogosult járadékként hivatkozunk. | A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem jogosult adólevonásra. |
| Ellenben | |
| A minősített járadék adózás előtti befektetés. | A nem minősített járadék egy adózás utáni befektetés. |
| Példák | |
| IRAs, 401 (k) és 403 (b) előfizetések népszerű példák a minősített járadékra | A részvények és a befektetési alapok széles körben használt nem minősített járadékok. |
| IRS-korlátozások | |
| Az IRS korlátozza a minősített járadék éves hozzájárulását. | Az éves járulékok IRS-korlátozása nem vonatkozik a nem minősített járadékra. |
Összefoglaló – minősített és nem minősített járadék
A minősített és nem minősített járadék közötti fő különbség attól függ, hogy a járadék jogosult-e adólevonásra (minősített járadék), vagy nem jogosult-e adólevonásra (nem minősített járadék). Mindkét típusú járadék esetében 10%-os büntetés jár a korai visszavonásért, ha a befektető 59 évesnél fiatalabb.5 év. Ezenkívül a befektetőknek 70,5 éves koruk betöltésekor el kell kezdeniük a hozzájárulást, függetlenül attól, hogy a járadék minősített vagy nem minősített.
