Faktorozás vs számlaleszámítás
Mivel mind a faktoring, mind a számladiszkontálás a bankok és pénzintézetek által kínált rövid távú finanszírozási források, a faktoring és a számladiszkontálás közötti különbség ismerete csak hasznos. A faktoring és a számladiszkontálás lehetőséget kínál az eladóknak és a kereskedőknek, hogy gyorsabban behajtsák követeléseiket anélkül, hogy tőkelekötésre lenne szükségük. Mivel a faktoring és a számladiszkontálás elősegíti a készpénzáramlás javítását, ezek a rövid távú finanszírozási források igen népszerűek a kereskedők körében, és nagymértékben használják a nemzetközi kereskedelemben. Hasonlóságaik ellenére számos apró különbség van a faktoring és a számladiszkontálás között. A következő cikk világos magyarázatot ad mindegyikre, és kiemeli a hasonlóságokat és különbségeket.
Mi az a faktoring?
A faktoring követeléseknél a kereskedő kedvezményes áron értékesíti kifizetetlen számláit faktoring cégeknek, például bankoknak és pénzintézeteknek. Aztán ezek a faktoring cégek azonnal kifizetik a kereskedőnek a számláik értékét, levonva a díjakat. Ez nagyon kényelmes az eladó számára, hiszen nem csak a követeléseit tudja gyorsabban behajtani, de a faktoring a határozatlan időre lekötött források felszabadításával javítja a pénzforgalmat is. A faktoring követelések feldolgozása során a faktorcégek felelősek minden hitelellenőrzési tevékenységért is, beleértve az értékesítési főkönyv kezelését és a tartozások közvetlen behajtását az ügyfelekkel való kapcsolatfelvétel útján. A faktoring igénybevétele előnyös a faktoring cégek számára, mivel abban az esetben, ha az ügyfelek 60-120 napon belül nem fizetik be a számla összegét a faktornak, a kereskedő köteles visszavásárolni ezeket a számlákat, és el kell viselnie a nemfizetés miatti veszteséget. A nem visszterhes faktoring esetén a nemfizetés kockázatát és veszteségét teljes mértékben a faktoring cég viseli. A fuvarozási faktoring szolgáltatást a fuvarszámlák kifizetésére is használják. A szállítmányozó cég eladhatja fuvarlevelét vagy fuvarlevelét a faktoring cégnek, és azonnal készpénzt kaphat.
Mi az a számlaengedmény?
A váltóleszámítolás során az áru eladója váltót állít ki az áru vevőjére, majd az említett váltót leszámítolja egy banknál vagy pénzügyi társaságnál. Az eladó azonnali finanszírozáshoz juthat, mínusz a pénzügyi cég által felszámított díj. A számladiszkontálás lehetővé teszi az eladó számára, hogy gyorsabban behajtsa a követeléseit, ezáltal javítva a pénzáramlást. A számla megvásárlása előtt a banknak vagy pénzintézetnek számos tényezőt figyelembe kell vennie, beleértve a számlához kapcsolódó nemfizetés kockázatát és a számla esedékességéig hátralévő időt. A kisebb kockázatú és rövidebb esedékességű számla előnyben részesítendő. Miután az áru vásárlója teljesíti a fizetést a bank felé, a tranzakció kiegyenlítésre kerül.
Mi a különbség a faktoring és a számlakiszámítás között?
A faktoring és a számladiszkontálás egyaránt rövid távú finanszírozási forrás, amely lehetőséget kínál a kereskedőknek és az eladóknak a követelések gyors és kényelmes kifizetésére. A rövid távú finanszírozás mindkét formája javítja a pénzáramlást és a forgótőke-gazdálkodást. Hasonlóságaik ellenére van néhány különbség a faktoring és a számladiszkontálás között. A számlakikontálás mindig visszkereset, míg a faktoring lehet visszirányú vagy nem visszirányú. A faktorálás emellett értékesítési főkönyvet vezet és tartozást is beszed, míg a számlakikontálás csak a számla megvásárlását jelenti, az értékesítési főkönyvi karbantartást a pénzügyi társaság nem végzi. Lehetőség van arra, hogy a váltót a lejárat előtt többször diszkontálják. A faktoring esetében azonban nem ez a helyzet. A faktoring egy olyan lehetőség, amely több számlára is kiterjeszthető, míg a számlakedvezménynél minden egyes számlát egyedileg értékelnek, mielőtt leértékelnék.
Összefoglaló:
Faktorozás vs számlaleszámítás
• A faktoring és a számladiszkontálás a bankok és pénzintézetek által kínált rövid távú finanszírozási források.
• A faktoring követeléseknél a kereskedő kedvezményes áron értékesíti a kifizetetlen számláit faktoring cégeknek, például bankoknak és pénzintézeteknek.
• A követelések faktorálása során a faktorcégek felelősek az összes hitelellenőrzési tevékenységért, beleértve az értékesítési főkönyv kezelését és a tartozások közvetlen behajtását az ügyfelekkel való kapcsolatfelvétel útján.
• A váltóleszámítolás során az áru eladója váltót állít ki az áru vevőjére, majd az említett váltót leszámítolja egy banknál vagy pénzügyi cégnél.
• A számla megvásárlása előtt a banknak vagy pénzintézetnek számos tényezőt figyelembe kell vennie, beleértve a számlával kapcsolatos nemfizetés kockázatát és a számla esedékességéig hátralévő időt.
• A faktoring egy olyan lehetőség, amely több számlára is kiterjeszthető, míg a számlakedvezménynél minden egyes számlát egyedileg értékelnek, mielőtt leértékelnék.
