Kiemelt különbség – Coverdell ESA vs 529
Az oktatási költségek jelentős költséget jelentenek egy gyermek számára, és sok szülő már nagyon fiatalon kezd spórolni annak érdekében, hogy megfelelő oktatásban részesüljön. A Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) és az 529-es terv két széles körben használt lehetőség az Egyesült Államokban a fenti célokra történő megtakarításra. A fő különbség a Coverdell ESA és az 529 között az, hogy a Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amely fedezi a jövőbeli alap- és középfokú oktatási kiadásokat, míg az 529 egy hasonló oktatási megtakarítási terv, amely segít elkülöníteni a forrásokat a jövőbeni főiskolai költségekre.
Mi az a Coverdell ESA?
A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet a szülő/gondviselő igényelhet a kedvezményezett (valószínűleg gyermek vagy unoka) nevében a jövőbeli általános és középfokú oktatási költségek fedezésére. A Coverdell ESA minősített oktatási költségeire vonatkozó információk az Internal Revenue Code 530. szakaszában találhatók. A minősített oktatási költségek miatti kivonások adót halasztottak, és az alapok adómentesen növekedhetnek.
A szponzor nem járulhat hozzá a Coverdell ESA-hoz, miután a kedvezményezett betöltötte a 18. életévét, és nem nyitható Coverdell ESA 18 évesnél idősebb kedvezményezett számára. A Coverdell ESA-ban lévő pénzeszközöket a kedvezményezett 30 éves koráig a minősített oktatási költségekre kell kifizetni, vagy ehelyett egy másik, 30 év alatti családtagnak kell átadni. Egy másik olyan elem, amely egyértelműen szembeállítja a Coverdell ESA-val az 529-es tervvel, hogy a korlátozott éves hozzájárulási korlátok, ahol a limit nem haladhatja meg a 2000 USD-t kedvezményezettenként 18 éves korig.
01. ábra: A Coverdell ESA pénzt takarít meg a jövőbeli alap- és középfokú oktatási költségekre
A Coverdell ESA-kban lévő alapok számos befektetési lehetőséget tesznek lehetővé, beleértve a részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat. Ha a pénzeszközöket nem oktatási célból vonják ki, büntetésként 10%-os adót számítanak fel.
Mi az 529-es terv?
A 529 egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv is, amelyet a szülő/gondviselő kérhet a kedvezményezett nevében, hogy elkülönítsen pénzt a jövőbeni főiskolai költségekre. 529 tervet hivatalosan minősített tandíj tervnek neveznek, és államok vagy oktatási intézmények támogatják, és az Internal Revenue Code 529. szakasza engedélyezi. A legtöbb 529-es terv élethosszig tartó hozzájárulási korlátja legalább 300 000 USD. Az előre fizetett tandíjcsomag és az egyetemi megtakarítási terv az 529-es terv két fő típusa.
Előre fizetett tandíjcsomag
Az előre fizetett tandíjcsomagban a szülők/gondviselők a jelenlegi áron előre kifizethetik a gyermek jövőbeli tandíját és díjait
Főiskolai megtakarítási terv
Ez lehetőséget ad a szülőknek/gondviselőknek, hogy hozzájáruljanak a gyermek felsőoktatási költségeinek kifizetésére létrehozott számlához bármely jogosult oktatási intézményben
02. ábra: 529 A terv pénzt takarít meg a jövőbeni egyetemi költségekre
A Coverdell ESA-val ellentétben az 529-es terveknek nincs korhatára, amelynél az alapokat ki kell fizetni. Ami a befektetéseket illeti, az 529 terv nem rendelkezik olyan széles lehetőséggel, mint a Coverdell ESA-ban.
529 terv visszavonását nem terheli jövedelemadó. Ha azonban a pénzeszközöket nem oktatási célból vonják ki, büntetésként 10%-os adót kell fizetni. A díjak szerint az éves karbantartási és vagyonkezelési díjak 529 csomagból kerülnek felszámításra, ahol a kezdeti befektetés is szerepel.
Mi a hasonlóság a Coverdell ESA és az 529 között?
- A Coverdell ESA-hoz és az 529-hez is befizetett pénzeszközök adómentesek.
- A korai visszavonásért 10%-os büntetés vonatkozik a Coverdell ESA-ra és az 529-re is.
Mi a különbség a Coverdell ESA és az 529 között?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet a szülő/gondviselő igényelhet a kedvezményezett nevében a jövőbeli elemi és középfokú oktatási költségek fedezésére. | A 529 egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet a szülő/gondviselő igényelhet a kedvezményezett nevében, és elkülönített összeget a jövőbeni főiskolai költségekre. |
| Hozzájárulási korlát | |
| A Coverdell ESA-k éves hozzájárulási határa 2000 USD kedvezményezettenként 18 éves korig. | A legalább 300 000 USD összegű életre szóló hozzájárulási korlát a legtöbb 529 csomagban elérhető. |
| Befektetési lehetőségek | |
| A Coverdell ESA-kban lévő alapok számos befektetési lehetőségbe fektethetők be, beleértve a részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat. | 529 csomagok korlátozott számú befektetési lehetőséget tartalmaznak. |
Összefoglaló – Coverdell ESA vs 529
A Coverdell ESA és az 529 közötti különbség főként attól függ, hogy az egyes tervek milyen oktatási költségeket fedeznek. Míg a Coverdell ESA pénzeszközöket halmoz fel a jövőbeni általános és középfokú oktatási kiadásokra, az 529 kifejezetten a főiskolai oktatásra halmoz fel forrásokat. A két terv között számos egyéb eltérés is megtalálható, mint például a hozzájárulási limit és a befektetési lehetőségek. Továbbá mindkét esetben szankciót kell fizetni a minősített oktatási költségek fedezésére szolgáló pénzeszközök visszavonása esetén.
A Coverdell ESA vs 529 PDF verziójának letöltése
Letöltheti ennek a cikknek a PDF-verzióját, és offline célokra használhatja az idézet megjegyzései szerint. Kérjük, töltse le a PDF verziót innen. Különbség a Coverdell ESA és az 529 között.
